根据《中华人民共和国审计法》的规定,通海县审计局委托北京瑞驰菲思工程咨询有限责任公司云南分公司于20155月至20168月,对通海县应急提水工程竣工决算及投资绩效进行了审计。

一、项目基本情况及评价  

该项目根据玉溪市发展和改革委员会、玉溪市水利局文件《关于通海县应急提水工程初步设计的批复》(玉发农经〔2012309号)及《关于通海县应急提水工程设计变更的批复》(玉发农经〔2012694号)批复实施。投资概算3 242万元,建设周期为六个月。

该项目于2012年6月25日与各施工单位签订施工合同后相继开工,2014年5月21日提水泵站、高位水池、供水管线及供电系统完成初步验收。2015年4月1日通海县人民政府治污项目及应急提水工程项目工作领导小组专题会议同意使用通海县应急提水工程对县城进行全覆盖供水。

本次审计送审工程投资 2 984.31万元 ,审计核减145.92万元, 本次审定工程投资2 838.39万元。

截止2015531,资金来源合计3 591.01万元,资金支出2 863.61万元,银行余额727.4万元。截止审计日共完成投资3 263.55万元,其中:以前年度审定工程投资 425.16万元 ,本次审定工程投资2 838.39万元。

审计结果表明:该项目实行了项目法人制、监理制、合同制管理,但存在以下问题:一是项目建议书及可行性研究报告未批先建;二是未按规定报批建设项目环境影响评价文件;三是项目未严格执行招投标制;四是未经验收擅自使用;五是多计工程结算价款;六是项目初设批复前选定监理单位、部分施工单位及材料设备供应单位。

二、审计发现的主要问题

(一)未按照国家规定履行项目建议书、可行性研究报告报批手续。

(二)未按规定报批建设项目环境影响评价文件。

(三)未公开招标。

(四)未经环境保护验收擅自使用。

(五)工程结算多计工程价款145.92万元。

三、审计的处理情况及建议

对审计发现的问题,通海县审计局按规定依法出具了审计报告,下达了审计决定书。对工程结算多计工程价款145.92万元要求建设单位调整

建议:

(一)严格履行固定资产投资项目基本建设程序;

(二)按照工程进度筹措建设资金,及时归还贷款;

(三)加强项目管理工作,严格按批复及合同工期控制工程建设进度;

(四)建设工程中出现的临时、零星辅助工程,应严格执行主体工程签证的工程量计量方式;

(五)加强出水点的监测和管理,积极与铁路部门协调、沟通,严格执行水资源保护所承诺的管理保护措施和应急预案,确保水源环境安全。

四、审计发现问题的整改情况

建设单位对审计发现的问题非常重视,认真整改,工程结算多计工程价款145.92万元已调整,审计建议已被采纳。